昆明市审计局：
贵局《昆明主城第一、三、七八、九水质净化厂超极限除磷提标改造实验示范工程—第七八水质净化厂子项目建设工程建设投资管理情况审计报告》（昆审报〔2023〕6号）已收悉。我公司高度重视，对审计查出的问题及处理意见进行了深入的研究和整改，现将整改情况报告如下：
一、审计查出的主要问题整改情况
（一）未严格履行基本建设程序
1.未办理建设工程施工许可证、质量监督手续
整改情况：持续整改。滇池保护治理项目基本都存在用地规划许可证、不动产权证等手续办理难、周期长等问题，导致工程完工后因施工许可证、验收手续未落实，造成“未批先建”问题尤为突出。 该项目由银河娱乐澳门娱乐网站委托昆明滇池水务公司开展项目的全过程建设管理工作，为完善建设程序，昆明滇池水务公司已于2021年8月6日在云南省工程建设项目网上报建系统申报了本项目的建设工程施工许可证、质量监督备案资料；2022年5月19日度假区规划建设局给予“不予受理”的回复（附件1），目前正按要求重新组件申报，后续我公司将配合昆明滇池水务公司开展施工许可证的补办工作。今后项目建设管理过程中将严格按照基本建设程序办理相关合规性手续，避免出现类似情况。
2.未竣工验收即投入运营
整改情况：持续整改。根据现行建设管理规定，施工许可证是办理竣工验收前置条件，我公司将配合昆明滇池水务公司对接住建部门开展施工许可证的补办工作，施工许可证获批后立即开展项目竣工验收工作。今后项目建设管理过程中严格按照基本建设程序办理相关合规性手续，避免出现类似情况。
（二）多计工程价款6190453.62元
整改情况：完成整改。我公司2023年4月6日已通过公开选聘方式委托第三方服务单位对该项目进行竣工决算审核工作。目前
昆明滇池水务公司已按要求报送工程结算，第三方服务单位审核完成后将按审核结果，对多计工程款6190453.62元进行账务调整。
（三）多计待摊投资3107570.82元
1.多计建设单位管理费3023538.32元
整改情况：完成整改。我公司2023年4月6日已通过公开选聘方式委托第三方服务单位对该项目进行竣工决算审核工作。目前
昆明滇池水务公司已按要求报送工程竣工决算报审表，第三方服务单位审核完成后，我公司将配合昆明滇池水务公司对多计建设期以外建设单位管理费296989.64元进行账务调整。
2.多计工程监理费71190.21元
整改情况：完成整改。我公司2023年4月6日已通过公开选聘方式委托第三方服务单位对该项目进行竣工决算审核工作。目前
昆明滇池水务公司已按要求报送工程竣工决算报审表，第三方服务单位审核完成后，我公司将配合昆明滇池水务公司对多计工程监理费71190.21元进行账务调整。
3.多计不属于本项目审计费12842.29元
整改情况：完成整改。我公司2023年4月6日已通过公开选聘方式委托第三方服务单位对该项目进行竣工决算审核工作。目前
昆明滇池水务公司已按要求报送工程竣工决算报审表，第三方服务单位审核完成后，我公司将配合昆明滇池水务公司对多计审计费12842.29元进行账务调整。
（四）未按合同约定结算监理费
整改情况：完成整改。已根据合同规定和中标综合费率1.15%重新计算监理结算费，监理单位已认可，且双方一致同意待支付最终监理费尾款时，从应付监理费中进行抵扣。
（五）世博监理公司派驻本项目现场人员与投标文件和合同中所列的人员不完全一致，且未报经水务公司审批同意
整改情况：完成整改。我公司已对监理公司进行相应处罚，处罚金额20万元，其中一厂5万元、三厂5万元、七八厂7.5万元、九厂2.5万元。同时我公司与监理单位一致同意，处罚金额从监理费尾款中抵扣，监理单位2023年4月6日已出具了相关承诺函（附件2）。银河娱乐澳门娱乐网站将在今后的项目建设管理中加强监督管理，杜绝此类事情再次发生。
（六）本项目监理合同非招标人签订
整改情况：完成整改。自2017年开始银河娱乐澳门娱乐网站已按《招标投标法》及相关法律法规规定，规范招投标工作，对于公司委托建设项目，由委托建设的单位负责招标工作，避免了合同主体与招标文件及中标通知书不符问题。在今后的项目管理中也将严格遵守《招标投标法》及其他相关法律法规规范合同签订，防范合同履行风险。
（七）余方弃置及土方消纳情况与实际不符
1.水务公司、世博监理公司、建林造价公司和贵州建工签认的弃土场运距与实际不一致
整改情况：以昆明滇池水务公司《关于昆明主城第一、三、七八、九水质净化厂超极限除磷提标改造试验示范工程—第七八水质净化厂子项目工程建设投资管理情况审计整改方案的报告》（昆滇水报【2023】394号）（附件3）回复意见为准。我公司将在今后的建设管理过程中，加强管理，及时发现存在的问题，杜绝此类问题再次发生。
2.贵州建工提供的弃土消纳场备案资料与实际不符
整改情况：以昆明滇池水务公司《关于昆明主城第一、三、七八、九水质净化厂超极限除磷提标改造试验示范工程—第七八水质净化厂子项目工程建设投资管理情况审计整改方案的报告》（昆滇水报【2023】394号）（附件3）回复意见为准。我公司将在今后的建设管理过程中，加强管理，及时发现存在的问题，杜绝此类问题再次发生。
（八）水务公司和贵州建工未按规定对外电部分（10kv配电工程）进行公开招标
整改情况：以昆明滇池水务公司《关于昆明主城第一、三、七八、九水质净化厂超极限除磷提标改造试验示范工程—第七八水质净化厂子项目工程建设投资管理情况审计整改方案的报告》（昆滇水报【2023】394号）（附件3）回复意见为准。我公司将在今后的建设管理过程中，加强管理，及时发现存在的问题，杜绝此类问题再次发生。
（九）贵州建工未履行投标承诺与非承诺公司签订采购合同
整改情况：以昆明滇池水务公司《关于昆明主城第一、三、七八、九水质净化厂超极限除磷提标改造试验示范工程—第七八水质净化厂子项目工程建设投资管理情况审计整改方案的报告》（昆滇水报【2023】394号）（附件3）回复意见为准。我公司将在今后的建设管理过程中，加强管理，及时发现存在的问题，杜绝此类问题再次发生。
二、审计建议的采纳情况
审计报告中提出的审计建议我公司均已采纳，主要体现在五个方面，一是在今后的项目建设管理中，严格执行基本建设程序，履行工程建设项目报批手续，据实完善项目档案资料归档管理工作，做好项目竣工验收及备案工作，真正做到应批尽批，手续完备。二是督促子公司依法履行合同，全面梳理核实本项目各家参建单位的相关工程管理控制和工程结算资料，严格按合同约定和实际完成内容与各家单位进行结算，真实完整地反映和轨迹建设成本。三是尽快建立健全企业内控制度，根据相关法规的变化情况，及时修订企业内控制度并严格执行，确保各项制度的规定落到实处。四是在今后加强项目全过程管理，严格按招投标法及相关规定进行招投标及合同签订，督促个参建单位严格履行投标文件承诺和合同约定职责，确保工程项目质量。加强投资控制、合同管理、变更管理，有效利用合同措施等多种方法，全方位、全过程、切实有效地控制建设投资。五是今后要高度重视各种建设资料的真实性和完整性，严格按照国家相关规定，对竣工决算资料进行收集、整理、归档保管。
特此报告。
附件：1.不予受理
2. 承诺函---世博监理
3.昆明滇池水务股份有限公司《关于昆明主城第一、三、七八、九水质净化厂超级限除磷提标改造试验示范工程—第七八水质净化厂子项目工程建设投资管理情况审计整改方案的报告》
银河娱乐澳门娱乐网站
2023年7月21日
